Inicio › Blog › Vender un piso heredado
Vender un piso heredado
Vender un piso heredado: impuestos, plazos y cómo declararlo
Actualizado el 23 de octubre de 2026
Al vender un piso heredado pagas impuestos en dos momentos: Sucesiones y plusvalía al heredar, y plusvalía e IRPF al vender. Te explicamos cada uno con un ejemplo con cifras, los plazos y la retención del 3 % para no residentes. Y si solo tienes una parte del piso, la compramos.
Ejemplo con cifras reales
IRPF explicado paso a paso
Compramos tu parte del piso
¿Tienes una parte de un piso heredado?
La compramos con fondos propios, sin esperar al resto de herederos. Precio en 48 horas, sin compromiso.
Resumen
Los impuestos de vender un piso heredado, en orden
Vender un piso heredado tributa dos veces: una por heredarlo y otra por venderlo. Al heredar pagas el Impuesto de Sucesiones y la plusvalía municipal. Al vender pagas otra plusvalía municipal y, en la declaración de la Renta, el IRPF sobre la ganancia patrimonial. No hay forma de saltarse ninguno, pero hay forma de que la factura sea razonable, sobre todo en el IRPF, que es donde más errores se cometen.
La clave está en un dato: el valor que declaras en Sucesiones es tu valor de adquisición cuando vendes. Si heredas un piso declarándolo por 120.000 € y lo vendes por 150.000 €, tu ganancia es de 30.000 € menos gastos. Si lo declaraste por 150.000 €, la ganancia es cero. Por eso conviene pensar en la venta ya en el momento de heredar, sobre todo en comunidades donde Sucesiones está bonificado para los hijos.
Calendario
Qué impuesto, cuándo se paga y quién lo paga
Impuesto
Cuándo se paga y sobre qué
Impuesto de Sucesiones
Al heredar, en seis meses desde el fallecimiento, prorrogables otros seis. Sobre el valor del piso, mínimo el valor de referencia. Lo paga cada heredero por su parte. Bonificado en muchas comunidades para hijos y cónyuge.
Plusvalía municipal por herencia
Al heredar, en seis meses. Sobre el incremento de valor del suelo. La paga el heredero. Si no hubo incremento real, se puede acreditar y no pagar.
Plusvalía municipal por venta
Al vender, en 30 días hábiles. Sobre el incremento desde la fecha del fallecimiento. La paga el vendedor. Si vendes al poco de heredar y no hay incremento, puede salir a cero.
IRPF (ganancia patrimonial)
En la Renta del año siguiente a la venta. Sobre la diferencia entre el precio de venta y el valor declarado en Sucesiones más gastos. Tipos del 19 % al 30 % por tramos.
Retención del 3 % (no residentes)
El comprador retiene el 3 % del precio y lo ingresa en Hacienda. El vendedor no residente declara después y recupera lo que sobre.
No puedes inscribir la venta sin acreditar que Sucesiones y la plusvalía de la herencia están presentados. El Registro de la Propiedad lo exige.
IRPF
Cómo se calcula la ganancia en IRPF, con cifras
Supón que heredas un piso en 2023 y lo declaras en Sucesiones por 140.000 €, que es su valor de referencia. Pagas 1.200 € de Sucesiones gracias a la bonificación de tu comunidad, 2.300 € de plusvalía municipal y 1.500 € de notaría y Registro. Tu valor de adquisición es 140.000 + 1.200 + 2.300 + 1.500 = 145.000 €.
En 2025 vendes por 170.000 €. Pagas 1.800 € de plusvalía municipal por la venta y 500 € de gastos de agencia y cancelaciones. Tu valor de transmisión es 170.000 menos 2.300 = 167.700 €. La ganancia patrimonial es 167.700 menos 145.000 = 22.700 €.
Esa ganancia va a la base del ahorro: los primeros 6.000 € al 19 % (1.140 €) y los 16.700 € restantes al 21 % (3.507 €). Total IRPF: 4.647 €. Si en vez de 140.000 € hubieras declarado en Sucesiones 160.000 €, con un coste de Sucesiones algo mayor, la ganancia habría sido de unos 2.700 € y el IRPF de unos 500 €.
Los tramos orientativos de la base del ahorro son: 19 % hasta 6.000 €, 21 % hasta 50.000 €, 23 % hasta 200.000 €, 27 % hasta 300.000 € y 30 % en adelante. La fecha de adquisición es la del fallecimiento, no la de la escritura de herencia. Y la operación se declara aunque salga pérdida: en ese caso compensa otras ganancias durante cuatro años.
Declaración
Cómo declarar la venta de un inmueble heredado en la Renta
01
Reúne los documentos
Escritura de herencia con el valor declarado, justificantes de Sucesiones, plusvalía, notaría y Registro de la herencia; escritura de compraventa y facturas de los gastos de la venta.
02
Localiza el apartado de ganancias y pérdidas patrimoniales
En Renta Web, dentro de transmisiones de inmuebles. Indica la referencia catastral, la fecha de adquisición, que es la del fallecimiento, y la de transmisión.
03
Introduce valores y gastos
Valor de adquisición: el de Sucesiones más impuestos y gastos de la herencia. Valor de transmisión: precio menos plusvalía y gastos de la venta. El programa calcula la ganancia.
04
Si sois varios herederos, cada uno declara su parte
Cada hermano declara la ganancia proporcional a su cuota, con sus propios gastos y su propia cuota de Sucesiones.
05
Comprueba si tienes exenciones
Mayores de 65 años solo si el piso era su vivienda habitual, lo que en un piso heredado es poco frecuente. La reinversión en vivienda habitual exige también que el piso vendido lo fuera.
Casos particulares
No residentes, ventas con pérdida y venta de solo una parte
Vendes desde el extranjero: retención del 3 %
Si no eres residente fiscal en España, el comprador retiene el 3 % del precio con el modelo 211. Tú declaras la ganancia en el modelo 210 en los cuatro meses siguientes y recuperas la diferencia si el impuesto es menor, o pagas si es mayor. El tipo es del 19 % para residentes en la UE y del 24 % para el resto.
Vender desde el extranjero →Vendes con pérdida
Si el precio de venta es inferior al valor declarado en Sucesiones más gastos, tienes una pérdida patrimonial. No pagas IRPF y puedes compensarla con otras ganancias de ese año o de los cuatro siguientes.
Vendes solo tu parte del piso
Tributas igual, pero por tu porcentaje: la plusvalía se calcula sobre tu cuota y la ganancia en IRPF sobre lo que cobras frente a lo que declaraste. Si vendes tu cuota a un comprador profesional por debajo del valor proporcional, lo normal es que salga pérdida.
Vender tu parte de una casa heredada →Han pasado más de cuatro años y no pagaste Sucesiones
El derecho de la Administración a liquidar prescribe, en general, a los cuatro años y medio desde el fallecimiento. Aun así hay que presentar la declaración para poder inscribir y vender, aunque salga a cero.
Ahorro
Cómo heredar y vender un piso pagando lo justo
Heredar una casa sin pagar impuestos no es posible, pero sí reducir la factura con decisiones sencillas.
Declara en Sucesiones un valor realista, no el mínimo, si tu comunidad bonifica a los hijos. Cada euro de más en Sucesiones son entre 19 y 23 céntimos menos de IRPF al vender.
Guarda todas las facturas de la herencia y de la venta: suman al valor de adquisición o restan del de transmisión.
Comprueba la plusvalía municipal real. Desde 2021 puedes calcularla por la diferencia real de valores y pagar la menor, o no pagar si no hubo incremento.
Vende antes de que se acumulen años de IBI, comunidad y deterioro. Un piso heredado sin uso cuesta dinero cada mes.
Si sois varios y no hay acuerdo, vende tu parte. La ganancia será baja o negativa y dejas de pagar gastos de algo que no usas.
Compramos
Compramos tu parte del piso heredado
Si el piso heredado es de varios y no todos queréis vender, compramos tu cuota con fondos propios, en toda España. Precio por escrito en 48 horas, firma en notaría en dos a cuatro semanas, pago al contado y gastos de notaría y gestión a nuestro cargo. Te explicamos antes qué impuestos te corresponden por tu parte, sin sorpresas.
Precio por tu parte del piso heredado en 48 horas
Cuéntanos el piso, tu porcentaje y el valor declarado en Sucesiones. Sin compromiso.
Pedir precio por mi parte
Preguntas frecuentes
Preguntas sobre los impuestos de un piso heredado
¿Qué impuestos se pagan al vender un piso heredado?
Plusvalía municipal por la venta e IRPF sobre la ganancia patrimonial. Antes, al heredar, ya se pagaron Sucesiones y la plusvalía de la herencia. Los no residentes soportan además una retención del 3 %.
¿Cuánto tiempo tiene que pasar para vender un piso heredado?
Ninguno. Puedes vender en cuanto la herencia esté escriturada, Sucesiones presentado e inscrito el piso a tu nombre. Lo que cambia con el tiempo es la plusvalía y la ganancia.
¿Cómo declarar la venta de un inmueble heredado en la Renta?
Como ganancia o pérdida patrimonial por transmisión de inmueble, con fecha de adquisición la del fallecimiento y valor de adquisición el declarado en Sucesiones más gastos e impuestos de la herencia. Cada heredero declara la parte proporcional a su cuota.
¿Se puede heredar una casa sin pagar impuestos?
No del todo. Sucesiones está muy bonificado para hijos y cónyuge en muchas comunidades, pero la plusvalía municipal y los gastos de notaría y Registro se pagan igual.
¿Qué pasa si vendo el piso heredado por menos del valor declarado en Sucesiones?
Tienes una pérdida patrimonial. No pagas IRPF por la venta y puedes compensar la pérdida con otras ganancias de los cuatro años siguientes.
¿Qué impuestos pago si vendo solo mi parte del piso heredado?
Los mismos, en proporción a tu cuota: plusvalía por tu parte e IRPF por la diferencia entre lo que cobras y tu valor de adquisición. El comprador paga el ITP.
Pide tu oferta
Vende tu parte del piso heredado sin esperar a nadie
Compramos cuotas de pisos heredados con fondos propios. Precio por escrito en 48 horas, firma en notaría y pago al contado.
613431439 Escribir por WhatsApp